Je dois l\u2019avouer, j\u2019aime faire mes imp\u00f4ts. J\u2019adore en fait. Ann\u00e9e. Apr\u00e8s. Ann\u00e9e.<\/p>\n
Si se faire pr\u00e9lever 40% de sa paie en imp\u00f4ts et cotisations de toutes sortes \u00e0 chaque deux semaines est une fatalit\u00e9, le rapport d\u2019imp\u00f4t est le seul moment o\u00f9 l\u2019on peut aller en r\u00e9cup\u00e9rer une partie. Parfois une tr\u00e8s grande partie. Un rapport d\u2019imp\u00f4t ce n\u2019est pas un formulaire \u00e0 remplir de fa\u00e7on lin\u00e9aire, c\u2019est dynamique, rempli de vases communiquant, c\u2019est flexible, \u00e7a parle. J\u2019oserais dire que c\u2019est vivant. Il faut savoir le faire parler, sinon apprendre. On ne peut pas travailler toute une ann\u00e9e et penser que c\u2019est perdre de son temps prendre un apr\u00e8s-midi pour r\u00e9cup\u00e9rer le maximum de chaque dollar durement gagn\u00e9.<\/p>\n
Pendant qu\u2019un pr\u00e9parateur d\u2019imp\u00f4t passe environ 30 minutes sur votre rapport d\u2019imp\u00f4t, moi j\u2019en passe plus de 4 heures en pr\u00e9sence du mien. Contrairement \u00e0 ce que l\u2019on croit, ce n\u2019est pas compliqu\u00e9 un rapport d\u2019imp\u00f4t. Si vous avez gradu\u00e9 de votre secondaire 1 et savez lire, tout est \u00e0 votre port\u00e9e. Pas d\u2019\u00e9quation quadratique, de sin-cos-tan ou de Pythagore. Aucun nombre imaginaire.<\/p>\n
+, -, x, \u00f7<\/p>\n
Comme \u00e0 la petite \u00e9cole.<\/p>\n
L\u2019objectif ce n\u2019est pas d\u2019obtenir le retour d\u2019imp\u00f4t le plus gros possible pour cette ann\u00e9e. C\u2019est de retirer le maximum de chaque dollar en absolu dans sa vie. Si une d\u00e9duction me donnait un meilleur retour l\u2019an prochain, alors j\u2019attends. La patience est une vertu payante.<\/p>\n
Ne faites pas simplement vos imp\u00f4ts. Maximisez votre fiscalit\u00e9.<\/em><\/p>\n Donc samedi dernier je me suis assis avec mon pr\u00e9parateur d\u2019imp\u00f4t pr\u00e9f\u00e9r\u00e9, mon p\u00e8re, et deux bouteilles de vin pour faire parler tous les formulaires possibles. Un peu plus de ceci, un peu moins de cela. Et je dois avouer que cette ann\u00e9e on l\u2019a fait parler plus que jamais!<\/p>\n Alors, un revenu familial brut de 83 000$, une conjointe aux \u00e9tudes, 3 enfants, dont 2 \u00e0 la garderie, une nouvelle maison et des frais m\u00e9dicaux, le tout jongl\u00e9 ensemble dans 9 sc\u00e9narios fiscaux diff\u00e9rents pour en s\u00e9lectionner le meilleur, \u00e7a donne quoi?<\/p>\n 12 000$ en retour d\u2019imp\u00f4t.<\/strong><\/p>\n 35 000$ en incluant les prestations sociales maximis\u00e9es qui viendront s\u2019ajouter en cours d\u2019ann\u00e9e.<\/strong><\/p>\n Yep<\/strong><\/p>\n Mais notez bien. Aucun abri fiscal. Tout doit \u00eatre d\u00e9clar\u00e9. C\u2019est important d\u2019\u00eatre honn\u00eate et de respecter la Loi sur l\u2019imp\u00f4t. Une d\u00e9claration d\u2019imp\u00f4t cach\u00e8re<\/em>.<\/p>\n D\u00e9composons le tout pour comprendre le plan de match (j\u2019arrondis au 100$ pr\u00e8s).<\/p>\n Ma conjointe qui est aux \u00e9tudes b\u00e9n\u00e9ficie d\u2019une bourse d\u2019\u00e9tudes comme revenu et celle-ci est non imposable au f\u00e9d\u00e9ral et au provincial. Si Qu\u00e9bec consid\u00e8re ce revenu pour plusieurs autres calculs de cotisations (e.g. frais de garderie), le f\u00e9d\u00e9ral ne reconna\u00eet pas ce revenu. Il n\u2019y a aucune place dans le rapport d\u2019imp\u00f4t o\u00f9 l\u2019inscrire. Donc, toutes les d\u00e9ductions du m\u00e9nage sont transf\u00e9r\u00e9es sur mon rapport. Toutes.<\/p>\n Classique. Le REER est tellement commun dans l\u2019esprit collectif, que je ne pouvais pas commencer sans en parler. Pourtant, je ne commence jamais par d\u00e9duire mes cotisations REER. Jamais. Tant qu\u2019on n\u2019a pas fait tout le reste de notre d\u00e9claration d\u2019imp\u00f4t, on ne conna\u00eet pas son taux marginal d\u2019imposition (TMI)<\/a>. Si celui-ci est bas, \u00e7a ne vaut pas le coup d\u2019utiliser ses d\u00e9ductions pour diminuer son imposition. Gardez-les pour l\u2019an prochain, votre d\u00e9duction pourrait \u00eatre plus int\u00e9ressante. Personnellement, lorsque mon TMI passe sous les 55% (en incluant les prestations sociales, e.g. Allocation Canadienne pour Enfants), je ne d\u00e9duis plus mes REER, car lorsque je vais les retirer, l\u2019imp\u00f4t que je devrai payer et les prestations sociales que je perdrai (e.g. S\u00e9curit\u00e9 de la vieillesse) viendront effacer tous gains possibles. Contrairement \u00e0 la croyance populaire, cotiser \u00e0 son REER n\u2019apporte souvent aucun gain au net dans notre vie. Ne vous laissez pas leurrer par le gain \u00e0 court terme qui s’annulera plus tard dans votre vie. Allez chercher des gains r\u00e9els. Maximisez le long terme<\/em>.<\/p>\n Mais bon, moi je suis oblig\u00e9 de cotiser \u00e0 un fond de pension\/RPA, et on ne peut pas reporter cette d\u00e9duction \u00e0 une ann\u00e9e ult\u00e9rieure… \ud83d\ude41<\/p>\n Le plaisir de chaque parent. Si vous avez lu mon billet sur les fa\u00e7ons d\u2019\u00e9conomiser sur vos frais de garde,<\/a> vous reconna\u00eetrez la musique.<\/p>\n On a pay\u00e9 notre 7,55$\/jour toute l\u2019ann\u00e9e (1 800$) comme tout le monde pour l\u2019un de nos enfants en garderie. Ensuite, on devrait payer la contribution additionnelle de 0,70$\/jour (167$ total), car notre revenu familial net est sup\u00e9rieur \u00e0 50 545$. Un 280$ devrait m\u00eame s\u2019additionner \u00e0 cause de la portion de notre revenu qui d\u00e9passe 75 820$.<\/p>\n Mais on s\u2019en sauve! Puisque la contribution additionnelle se base sur le revenu de l\u2019ann\u00e9e derni\u00e8re, en avril 2015 j\u2019ai pr\u00e9vu le coup et amen\u00e9 notre revenu sous le seuil critique de 50 545$. Quand je disais qu\u2019il est important de penser \u00e0 sa fiscalit\u00e9 sur plus d\u2019une ann\u00e9e!<\/p>\n Pour notre fille qui est en garderie priv\u00e9e, nous avons pay\u00e9 notre 30$\/jours (x260jours = 7800$) et avons d\u00e9j\u00e0 re\u00e7u notre subvention de 60% en cours d\u2019ann\u00e9e. 4 700$ au total, qui n\u2019est m\u00eame pas incluse dans notre retour d\u2019imp\u00f4t de 12 000$!<\/p>\n Les frais de garde au f\u00e9d\u00e9ral ne donnent pas lieu \u00e0 une subvention, mais sont plut\u00f4t un outil permettant de diminuer son revenu imposable. Donc plus on paie de l\u2019imp\u00f4t, plus le remboursement qu\u2019on en obtient est g\u00e9n\u00e9reux. Mais le f\u00e9d\u00e9ral n\u2019est pas fou, c\u2019est le conjoint au plus faible revenu qui peut utiliser cette d\u00e9duction, ce devrait donc \u00eatre ma conjointe qui l\u2019utilise pour r\u00e9duire son revenu. Sauf qu\u2019elle est aux \u00e9tudes, et c’est une des conditions qui lui permet de me les transf\u00e9rer pour que je r\u00e9duise mon revenu, m\u00eame si c\u2019est lui le plus \u00e9lev\u00e9!<\/p>\n Donc nos 7 800$ de frais de garderie priv\u00e9e et les 1 800$ de garderie subventionn\u00e9e permettent de diminuer mon revenu imposable au f\u00e9d\u00e9ral de 9 600$.<\/p>\n Celui-ci c\u2019est ma d\u00e9couverte de l\u2019ann\u00e9e. Quand on vend sa maison et qu\u2019on en ach\u00e8te une autre, on a un paquet de frais inimaginables qui s\u2019additionnent. Frais de courtage immobilier, frais de notaire, camion ou compagnie de d\u00e9m\u00e9nagement, droits de mutation (taxe de Bienvenue). Pour nous, le changement de maison nous a co\u00fbt\u00e9 pr\u00e8s de 15 000$ en tout et partout. (plus le prix de la maison!)<\/p>\n Mais si en d\u00e9m\u00e9nageant vous vous \u00eates rapproch\u00e9 d\u2019au moins 40 km pour occuper un emploi, vous pouvez utiliser tous ces frais pour diminuer votre revenu imposable au f\u00e9d\u00e9ral et au provincial. Ma nouvelle maison est 42 km plus pr\u00e8s. Finalement, le parach\u00e8vement de la 19 qui tra\u00eene en longueur, ce n\u2019est pas si grave que \u00e7a!<\/p>\n Beaucoup de gens n\u2019y pensent pas, mais les prestations sociales sont une immense partie des b\u00e9n\u00e9fices que l\u2019on peut recevoir quand on optimise ses imp\u00f4ts. Particuli\u00e8rement si vous avez des enfants. L\u2019Allocation Canadienne pour Enfants<\/a>, le Soutien Aux Enfants<\/a> et le Cr\u00e9dit de Solidarit\u00e9<\/a> se basent tous sur le revenu net, que je viens tout juste de diminuer le plus possible. Ainsi, pendant que notre revenu brut familial r\u00e9el est de 83 000$, le f\u00e9d\u00e9ral nous consid\u00e8re comme une famille \u00e0 tr\u00e8s faible revenu avec seulement 31 200$ au total. Le provincial lui nous consid\u00e8re comme une famille \u00e0 faible revenu avec 40 800$.<\/p>\n Quand vous diminuez votre revenu imposable, ne pensez pas seulement \u00e0 l’imp\u00f4t que vous \u00e9conomisez. Demandez-vous si vous recevrez des prestations bonifi\u00e9es. Les familles avec de jeunes enfants ont tout int\u00e9r\u00eat \u00e0 ne pas manquer le bateau, car du moment qu’ils atteignent 6 ans les prestations fondent \u00e0 vue d’oeil.<\/p>\n La portion facile. L\u2019optimisation de cette section, une fois en avril, est pratiquement impossible parce qu\u2019ici ce sont majoritairement des cr\u00e9dits donn\u00e9s selon des d\u00e9penses d\u00e9j\u00e0 effectu\u00e9es en cours d\u2019ann\u00e9e. Mais ils sont non remboursables, ce qui veut dire que si on ne paie pas d\u2019imp\u00f4t on ne b\u00e9n\u00e9ficie pas de ces cr\u00e9dits. Il faut donc conna\u00eetre sa fiscalit\u00e9 et tester\/estimer son retour d\u2019imp\u00f4t en courant d\u2019ann\u00e9e pour \u00eatre s\u00fbr de ne pas s\u2019en faire passer une.<\/p>\n Tous additionn\u00e9s ensemble, ils donnent droit \u00e0 un cr\u00e9dit de 15%.<\/p>\n Tous nos titres de frais de transport en commun.<\/p>\n Mon employeur m\u2019oblige \u00e0 participer \u00e0 un r\u00e9gime d\u2019assurance priv\u00e9e dont je ne veux pas. Mais bon, tout au long de l\u2019ann\u00e9e on en tire le maximum possible afin que les remboursements re\u00e7us en viennent \u00e0 \u00e9galer ce que je paie. Dentiste, Chaque personne a droit \u00e0 une d\u00e9duction de base d\u2019imp\u00f4t de base si elle paie de l\u2019imp\u00f4t, et la portion inutilis\u00e9e se transf\u00e8re d\u2019un conjoint \u00e0 l\u2019autre. Ma conjointe ne l\u2019utilise que tr\u00e8s peu parce qu\u2019elle n\u2019a pas de revenu imposable, alors en plus de tout me transf\u00e9rer les cr\u00e9dits pr\u00e9c\u00e9dents, elle me transf\u00e8re celui-ci. \u00c7a r\u00e9duit mon imp\u00f4t d\u2019autant plus! 11 474$ + 9 000$ = 20 474$<\/p>\n Un grand total de cr\u00e9dits non remboursables de 24 300$ x 15% = 3 645$<\/p>\n Faire la boucle avec le d\u00e9but. C\u2019est l\u00e0 que les choses deviennent int\u00e9ressantes en termes d\u2019optimisation! Maintenant que tous les cr\u00e9dits d\u2019imp\u00f4ts et les d\u00e9ductions sont inclus dans le calcul, on peut voir le gain r\u00e9el qu\u2019une d\u00e9duction REER entra\u00eene. J\u2019ai dit qu\u2019un rapport d\u2019imp\u00f4t c\u2019\u00e9tait vivant n\u2019est-ce pas? Ainsi, chaque dollar d\u00e9duit produit un effet diff\u00e9rent et n\u00e9cessite le recalcul complet<\/em> des formulaires. \u00c0 l\u2019\u00e9poque o\u00f9 l\u2019on faisait ses imp\u00f4ts \u00e0 la mitaine cette strat\u00e9gie aurait \u00e9t\u00e9 presque impossible. Mais aujourd\u2019hui, c\u2019est l\u2019histoire de quelques secondes! Le logiciel fait le travail de bras pour vous.<\/p>\n Les sc\u00e9narios \u00e0 \u00e9valuer peuvent \u00eatre multiples, suivez-moi bien pour savoir comment d\u00e9terminer si une d\u00e9duction REER en vaut la peine.<\/p>\n A.<\/strong> Additionnez tous vos retours d\u2019imp\u00f4ts f\u00e9d\u00e9ral et provincial, votre Allocation Canadienne pour Enfants <\/a>et votre prestation de Soutien Aux Enfants<\/a> que vous recevrez tous les mois pour l\u2019ann\u00e9e \u00e0 venir ainsi que votre cr\u00e9dit TPS. Utilisez les calculateurs en ligne si votre logiciel d\u2019imp\u00f4t ne vous donne pas l\u2019information.<\/p>\n B.<\/strong> Ensuite, vous inscrivez une d\u00e9duction REER que vous pourriez faire, e.g. 1 000$. Si votre logiciel vous le permet, vous pouvez entrer plusieurs sc\u00e9narios simultan\u00e9ment. Moi je fais toujours 4 sc\u00e9narios pour commencer, tel que 0$-1 000$- 5 000$- 10 000$. Par apr\u00e8s, je pr\u00e9cise l\u2019it\u00e9ration entre les 2 meilleurs sc\u00e9narios, e.g. 1 000$- 2 000$ – 3 000$ – 4 000$ – 5 000$.<\/p>\n C.<\/strong> Refaites la somme de vos retours, prestations, etc. qui consid\u00e8rent alors votre d\u00e9duction REER.<\/p>\n C \u2013 A.<\/strong> Faites la diff\u00e9rence de vos retours d’imp\u00f4t et de vos prestations sociales, avec et sans d\u00e9duction REER.<\/p>\n (C \u2013 A)\/B.<\/strong> Divisez par le montant de votre d\u00e9duction. Le pourcentage que vous obtenez vous indique l’amplitude du retour sur votre cotisation. Grosso modo<\/em>, lorsque ce pourcentage se situe sous les 45-55% vous n\u2019obtenez aucun gain au net dans votre vie. Le montant d\u2019imp\u00f4t et de subventions que vous recevez aujourd\u2019hui sera \u00e9ventuellement repay\u00e9 en imp\u00f4t ou en perte de prestations quand vous d\u00e9caisserez vos REER plus tard. Vous n\u2019\u00e9pargnez pas d\u2019imp\u00f4t, vous le reportez<\/em>.<\/p>\n Par contre, du moment o\u00f9 votre retour passe au-dessus de la barre des 55-60%, vous commencez \u00e0 obtenir des gains nets, pour lesquels vous devrez en repayer seulement une partie quand vous d\u00e9caisserez vos REER. Vous ne faites plus que reporter de l\u2019imp\u00f4t, vous en \u00e9conomisez<\/em>.<\/p>\n La diff\u00e9rence est fondamentale, car un retour d\u2019imp\u00f4t aujourd\u2019hui produit la plupart du temps une impression de richesse, alors que dans les faits si on consid\u00e8re ce qui en co\u00fbtera plus tard il n\u2019en est rien.<\/p>\n Donc, pour moi cette ann\u00e9e je ne vais pas d\u00e9duire de cotisations REER. Mon taux marginal d\u2019imposition r\u00e9el en incluant les prestations, est aux alentours de 57%. C\u2019est trop bas. Il est plus probable que l\u2019ann\u00e9e prochaine soit plus int\u00e9ressante. Patience<\/em>.<\/p>\nObjectif #1\u00a0: R\u00e9duire son revenu imposable<\/u><\/strong><\/h2>\n
Conna\u00eetre ses diff\u00e9rents revenus
\n<\/u><\/strong><\/h3>\nCotisations REER\/RPA (R\u00e9gime de Pension Agr\u00e9\u00e9)<\/strong><\/h3>\n
\n
Frais de garderie priv\u00e9e et subventionn\u00e9e<\/strong><\/h3>\n
Les frais de garderie et l\u2019imp\u00f4t de Qu\u00e9bec<\/u><\/h4>\n
\n
Les frais de garderie et l\u2019imp\u00f4t f\u00e9d\u00e9ral<\/u><\/h4>\n
\n
Frais de d\u00e9m\u00e9nagement<\/strong><\/h3>\n
\n
Objectif #2\u00a0: Maximiser ses prestations sociales<\/u><\/strong><\/h2>\n
\n
\n<\/span><\/li>\n<\/ul>\nObjectif #3\u00a0: Utiliser au maximum ses cr\u00e9dits d\u2019imp\u00f4t non remboursables<\/u><\/strong><\/h2>\n
Frais de transport<\/strong><\/h3>\n
\n
Frais m\u00e9dicaux<\/h3>\n
massoth\u00e9rapeute<\/del>, \u00e9chographie priv\u00e9e et test d\u2019ADN foetal pour notre troisi\u00e8me enfant, vaccins suppl\u00e9mentaires, optom\u00e9triste, m\u00e9dicaments, etc. Si je paie 1$ en assurance priv\u00e9e inutile, je veux revoir mon dollar. Ensuite, toute la portion non rembours\u00e9e par mon assureur ainsi que mes cotisations d\u2019assurance obligatoire peuvent \u00eatre d\u00e9duites.<\/p>\n\n
D\u00e9duction de base et montant pour conjoint de fait<\/strong><\/h3>\n
\n
Objectif #4\u00a0: Ce n\u2019est pas fini tant que ce n\u2019est pas fini!<\/u><\/strong><\/h2>\n
Les cotisations REER (finalement)<\/h3>\n
Les subventions REEE <\/u><\/h3>\n